№ п/п

Содержание нарушения со ссылкой на нормативный правовой акт, положения которого нарушены

Пункт заключения акта по результатам контрольного мероприятия

Предложения по устранению выявленных нарушений

Срок

исполнения

1

2

3

4

5

1.

На организацию и проведение конкурса социальных молодежных проектов Комитетом заключен муниципальный контракт с ООО «Фогель Консалтинг» от 20.06.2012 г. № 0368300000112000545-00338877-01 на сумму 2 000,0 тыс. руб., в т.ч. 200,0 тыс. руб. на организацию и проведение конкурса и 1 800,0 тыс. руб. на реализацию проектов.

В конкурсе участвовало 43 молодёжных проекта. По данным итогового протокола заседания Координационного совета признаны победителями 30 проектов, финансирование Комитетом проектов - победителей произведено в общей сумме 1 800,0 тыс. руб. посредством заключения договоров между ООО «Фогель Консалтинг» и победителями конкурса. 

Проверке представлено 28 договоров на реализацию и финансирование проектов. Подписаны акты выполненных работ ООО «Фогель Консалтинг» с организациями, реализующими проекты, о том, что выполненные работы соответствуют условиям договора. Представители Комитета в подписании указанных актов не участвовали.

Согласно п.9 п.п.9.2 Положения исполнитель, получивший право заключить муниципальный контракт на оказание данной услуги без предоставления финансовых и творческих отчётов по реализации проектов окончательные выплаты по проекту не осуществляет.

Согласно п.9 п.п.9.3 Положения предоплата на реализацию проекта устанавливается в размере 30% от выделенных к софинансированию средств по факту предъявления отчетных финансовых документов. Остальные денежные средства перечисляются на расчетный счёт грантополучателя после сдачи всех отчетов (творческого и финансового на бумажном и электронном носителях) и подписания акта выполненных работ.

Творческий отчёт на бумажном и электронном носителях (предусмотренный п. 9.3. Положения), подтверждающий реализацию проектов и являющийся основанием для окончательных выплат по муниципальному контракту проверке не представлен.

Согласно п. 3.6 всех заключенных договоров, по окончанию срока реализации проекта Исполнитель в пятнадцатидневный срок представляет Заказчику содержательный и финансовый отчёты согласно форме отчётности, утверждённой Заказчиком, с приложением копий первичных документов.

Проверкой установлено, следующее:

- проверке представлены, документы, подтверждающие реализацию проекта, в полном объёме, соответствующие сметам и п.5.6. Положения о конкурсе социальных молодежных проектов (далее – Положение), утвержденного председателем Комитета Аринахиным И.Н. и  согласованного заместителем Главы города  Ульяновска Мидленко О.В. по 5 договорам на сумму 210,0 тыс. руб.;

- проверке не представлены договоры, оплаченные ООО «Фогель Консалтинг», подтверждающие реализацию 2 проектов на общую сумму 175,0 тыс. руб., а именно:

1. с Некоммерческим партнерством «Федерация практической стрельбы Ульяновской области» по проекту «Снайпер Ульяновска» на общую сумму 100,0 тыс. руб.;

2.  с Ульяновской местной общественной организацией «Ритм», отдел по делам молодёжи, культуры и спорта администрации Заволжского района г. Ульяновска по проекту «Высший пилотаж» на общую сумму 75,0 тыс. руб.;

- по 21 проекту на общую сумму 1 340,0 тыс. руб. подтверждающие документы представлены не в полном объёме. Не подтверждены расходы в сумме 1 127,1 тыс. руб. (не представлены договоры, акты выполненных работ, товарные накладные, платёжные поручения);

- по двум проектам на общую сумму 75,0 тыс. руб. подтверждающие документы о произведённых расходах проверке представлены, но проведённые мероприятия не соответствуют п. 5.6 (перечень расходов, которые могут быть включены в смету) Положения в общей сумме 24,5 тыс. руб. («Создание в школах и гимназиях г. Ульяновска секций учебно-развивающего клуба «Интеллектика» в сумме 12,0 тыс. руб. и «Волонтёрский центр «Итиль» в сумме 12,5 тыс. руб.);

- из документов, представленных проверке в подтверждение реализации проектов на общую сумму 497,9 тыс. руб.:

1. по 10 проектам на общую сумму 259,2 тыс. руб., в сметы по реализации проектов включены расходы, не предусмотренные п. 5.6 Положения

2.    по 5 проектам на общую сумму 172,3 тыс. руб. представлены документы, не несоответствующие первоначально заявленным на конкурс проектов сметам.

      Таким образом, перечисление Комитетом денежных средств ООО «Фогель Консалтинг» в сумме          1 326,6 тыс. руб. без документов, подтверждающих полное исполнение реализации проектов, что противоречит Положению о конкурсе социальных молодежных проектов и условиям муниципального контракта от 20.06.2012 г. № 0368300000112000545-00338877-01, является неправомерным.

12.4

Принять меры, направленные на надлежащее подтверждение первичными документами произведённых расходов или меры по возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» суммы 589,5 тыс.руб.

01.12.2013

2.

1) МБУ «Перспектива» документально не подтверждены расходы в общей сумме 6,0 тыс. руб. (проверке не предъявлены договоры, акты выполненных работ), в т.ч.:

- по ст.310 в сумме 3,3 тыс. руб.;

- по ст.340 в сумме 2,7 тыс. руб.

Таким образом, денежные средства в сумме 6,0 тыс. руб. подлежат возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск».

13.1.

Принять меры, направленные на надлежащее подтверждение первичными документами произведённых расходов или меры по возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» суммы 6,0 тыс. руб.

01.12.2013