Предписание №1 от 10.03.2021 по результатам проведённого контрольного мероприятия в Управлении жилищно-коммунального хозяйства и благоустройства администрации города Ульяновска

Ссылки

Предписание №1 от 10.03.2021 по результатам проведённого контрольного мероприятия в Управлении жилищно-коммунального хозяйства и благоустройства администрации города Ульяновска

ПРЕДПИСАНИЕ

10.03.2021 № 1

В соответствии с пунктом 1.13 Плана работы Контрольно-счётной палаты на 2020 год, утверждённого Распоряжением Председателя Контрольно-счётной палаты от 27.12.2019 №57, направляю Вам поручение на проведение контрольного мероприятия от 02.10.2020 №10 в 2-х экземплярах по вопросу: проверка законности и результативности использования в 2019 году средств бюджета муниципального образования «город Ульяновск», выделенных Управлению жилищно-коммунального хозяйства и благоустройства администрации города Ульяновска на реализацию мероприятий муниципальной программы «Развитие территориального общественного самоуправления в муниципальном образовании «город Ульяновск», а также проверка отдельных вопросов составления и предоставления бюджетной (финансовой) отчётности за 2019 год.

В результате проведения контрольного мероприятия выявлены нарушения, изложенные в акте о результатах проведённого контрольного мероприятия от 20.02.2021 №4, требующие принятия безотлагательных мер по их пресечению и предупреждению.

В этой связи, Вам необходимо рассмотреть настоящее предписание и принять безотлагательные меры по пресечению и предупреждению выявленных нарушений, а также по привлечению к ответственности должностных лиц, виновных в допущенных нарушениях.

Информация о принятых решениях и мерах (с приложением документов, подтверждающих принятие таких решений и мер) должна быть представлена в Контрольно-счётную палату (432600, г. Ульяновск, ул. Кузнецова, 7) в течение одного месяца со дня получения настоящего предписания.

Справка о выявленных нарушениях, содержащая перечень безотлагательных мер по их пресечению и предупреждению, приведена в приложении к настоящему представлению.

Неисполнение или ненадлежащее исполнение предписания влечёт за собой в соответствии с Федеральным законом от 07.02.2011 №6-ФЗ «Об общих принципах организации и деятельности контрольно-счётных органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований» ответственность, установленную законодательством Российской Федерации и (или) законодательством субъекта Российской Федерации.

Приложение: на 5 л. в 1 экз.

Председатель
Контрольно-счётной палаты Н.В. Кузнецова

М.П.

Экземпляр настоящего представления получил:

_______________ (___________________________________________________)

(собственноручно руководителем объекта контроля указывается дата получения представления)

____________________________________________________________________

(собственноручно руководителем объекта контроля указываются фамилия, имя, отчество, проставляется подпись)

Приложение

к предписанию

от 10.03.2021 №1

СПРАВКА

о выявленных нарушениях

№ п/п	Содержание нарушения, отражённого в акте о результатах проведённого контрольного мероприятия (со ссылкой на нормативный правовой акт, положения которого нарушены)	Пункт раздела «Заключения» акта о результатах проведённого контрольного мероприятия	Перечень безотлагательных мер по пресечению и предупреждению выявленных нарушений
1	2	3	4
1	В ходе анализа документов, подтверждающих расходование ТОС предоставленной субсидии установлено: ТОС «Отрада»: сумма субсидии, перечисленная Управлением на расчётный счёт ТОС «Отрада» в целях реализации основных направлений деятельности превышает сумму субсидии указанную в распоряжении о предоставлении субсидий ТОС «Отрада» от 02.09.2019 № 358, соглашении от 03.09.2019 №0093 на 16 180,0 руб. больше и подлежит возврату в бюджет муниципального образования «город Ульяновск». Ответственность за указанное нарушение предусмотрена ч.1 ст.15.15.5 КоАП РФ.	3.7.1.	Принять меры по возврату в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» суммы 16 180,0 руб.
2	В соответствии с отчётом об исполнении плана-графика мероприятий ТОС за декабрь 2019 года, ведомость выдачи новогодних подарков ТОС «Новосельдинский» (на общую сумму 32 000,0 руб.) не представлена.	3.7.2.	Предоставить ведомость выдачи новогодних подарков ТОС «Новосельдинский».
3	ТОС «Мостовая слобода»: в соответствии с отчётом об исполнении плана-графика мероприятий за сентябрь 2019 года, 17.09.2019 ТОС оплачена теплоэнергия на отопление – котельная школы №32, клуб пер.Яблоневый,9 за декабрь 2018, январь 2019 УМУП «ГОРОДСКАЯ ТЕПЛОСЕТЬ»в размере 32 000,0 руб. (платёжное поручение от 17.09.2019 №91) В нарушение п.12 Порядка документы, на основании которых была произведена оплата теплоэнергии (счёт-фактура, накладная, договор) в отчёте отсутствуют, оплата задолженности по коммунальным услугам Порядком не предусмотрена. Подтвердить расходование средств субсидии в размере 32 000,0 руб. не представляется возможным. Таким образом, субсидия в размере 32 000,0 руб. подлежит возврату в бюджет муниципального образования «город Ульяновск». Ответственность за указанное нарушение предусмотрена ч.1 ст.15.15.5 КоАП РФ.	3.7.4.	Представить в Контрольно-счётную палату документы, подтверждающие фактически произведённые затраты по оплате теплоэнергии, в случае отсутствия указанных документов принять меры по возврату в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» суммы субсидии в размере 32 000,0 руб.
4	ТОС «Восход»: заключено соглашение от 16.01.2019 № 0070 на сумму предоставления субсидии не более 195 000,0 руб., Управлением профинансировано 197 683,8 руб., что на 2 683,80 руб. больше суммы субсидии предусмотренной Порядком, распоряжением от 16.01.2019 №52, соглашением от 16.01.2019 № 0070. Таким образом, субсидия в размере 2 683,80 руб. подлежит возврату в бюджет муниципального образования «город Ульяновск», в соответствии с п.4.3 Порядка п.5.3 соглашений. Ответственность за указанное нарушение предусмотрена ч.1 ст.15.15.5 КоАП РФ.	3.8.	Принять меры по возврату в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» суммы 2 683,80 руб.
5	При проверке проектов, итоговых письменных отчётов от ТОС о реализации проектов по проведению мероприятий установлено нарушение п.4.3.1. соглашений: фактически произведенные расходы не соответствуют расходам, предусмотренным сметой в трех ТОС: ТОС «Богдан» (3 895,0 руб.), ТОС «Новая жизнь» (8 990,0 руб.), ТОС «Мостовая слобода» (25 690,0 руб.) и подлежат возврату в бюджет муниципального образования «город Ульяновск», в соответствии с п.4.3 Порядка п.5.3 соглашений.	4.4.2.	Принять меры по возврату в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» по: -ТОС «Богдан» 3 895,0 руб.; -ТОС «Новая жизнь» 8 990,0 руб.; -ТОС «Мостовая слобода» 25 690,0 руб.
6	В нарушение п. 4.5. Порядка и п. 4.1.7. соглашений неиспользованный в отчётном финансовом году остаток субсидий был использован тремя ТОСами в 2020 году и подлежит возврату в текущем финансовом году в бюджет муниципального образования «город Ульяновск»: - ТОС «Богдан» в размере 13 648,76 руб. (из них приобретено товаров, незаявленных в смете: в 2020 году на сумму 1 650,0 руб.); - ТОС «Новая жизнь» в размере 54 390,06 руб.; - ТОС «Заречный» в размере 35 645,0 руб.; - ТОС «Отрада» в размере 958,0 руб.	4.4.3.	Принять меры по возврату в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» по: -ТОС «Богдан» 11 998,76 руб.(за минусом фактически произведенных расходов не предусмотренных сметой); -ТОС «Новая жизнь»- 54 390,06 руб.; -ТОС «Заречный» -35 645,0 руб.; -ТОС «Отрада» -958,0 руб.
7	В соответствии с п. 5.3 соглашений выявлены нарушения Получателем субсидий условий, целей и порядка предоставления субсидий в двух ТОС: - ТОС «Ульяновский,2» - сумма субсидии в соответствии с соглашением 199 450,00 руб. В представленной смете к проекту «Ремонт спортивного зала» не указан объем работ, специфика используемых материалов и оборудования, количество приобретенного материала. В соответствии с отчётом, внесённым 20.10.2020 года представлен договор подряда на выполнение ремонтных работ от 20.11.2019 б/н, заключенный с ООО «Аквилон» по восстановительному ремонту помещений спортивного зала на сумму 199 450,0 руб., оплата по договору произведена платежным поручением 20.11.2019 №119 на сумму 199 450,0 руб. Локальный сметный расчёт, справка о стоимости выполненных работ и затрат, акт выполненных работ не представлены, подтвердить направление расходов в сумме 199 450,0 руб. на ремонт спортивного зала не представляется возможным. - ТОС «Мостовая слобода» - проект «Реформа чистоты», сумма субсидии в соответствии с соглашением 200 000,0 руб. ТОС представлены: - договор от 30.12.2019 №3012/2019, заключенный с ООО «Сити Проект» на монтаж и ввод в эксплуатацию системы видеонаблюдения на сумму 130 000,0 руб. (акт сдачи-приемки выполненных работ и платежные документы (платежное поручение) подтверждающие факт оплаты, не представлены); - счет-фактуры на теплоэнергию за помещение по адресу: пер. Яблоневый, 9 (поставщик – УМУП «Городская теплосеть») от 31.10.2019, от 30.11.2019, от 31.12.2019 г. на общую сумму 27 951,46 руб. (договор и документы об оплате (платежные поручения) не представлены). Таким образом, неподтвержденная документально сумма субсидии в размере 174 310,0 руб. подлежит возврату в бюджет муниципального образования «город Ульяновск». Ответственность за указанные нарушения предусмотрена ч.2 ст.15.15.5 КоАП РФ	4.4.6.	Представить в Контрольно-счётную палату документы, подтверждающие фактически произведённые затраты на реализацию проектов, в случае отсутствия указанных документов принять меры по возмещению в бюджет муниципального образования «город Ульяновск» по: - ТОС «Ульянов-ский,2» - 199 450,0 руб.; - ТОС «Мостовая слобода» - 174 310,0 руб.
8	Двумя ТОС (ТОС «Богдан», ТОС «Новая жизнь») заключены договоры на оказание услуг по проведению оздоровительных занятий для людей пенсионного возраста, на оказание информационно-консультационных услуг в форме семинаров по повышению компьютерной грамотности людей старшего поколения (ТОС «Новая жизнь»). Документы, подтверждающие: спортивную и профессиональную квалификацию по проведению оздоровительных занятий для людей пенсионного возраста; возможность оказания информационно-консультационных услуг в форме семинаров по повышению компьютерной грамотности ТОС «Богдан» и ТОС «Новая жизнь» не представлены.	4.4.7.	Представить документы, подтверждающие: спортивную и профессиональную квалификацию по проведению оздоровительных занятий для людей пенсионного возраста; возможность оказания информационно-консультационных услуг в форме семинаров по повышению компьютерной грамотности ТОС «Богдан» и ТОС «Новая жизнь».
9	В 2019 году Управлением заключено 2 муниципальных контракта с АО «МАЙ ПРОЕКТ» на выполнение работ по инженерным изысканиям и разработке проектной документации (от 16.09.2019 № 01682000024190058720001 на сумму 22 900 000,0 руб. и от 13.09.2019 № 01682000024190058730001 на сумму 26 800 000,0 руб.). В соответствии с п. 2.1. контрактов - срок выполнения работ по контрактам: с момента заключения до: 01.12.2019 в 2019 году, 01.03.2020 в 2020 году. Документы (дополнительные соглашения с изменением срока выполнения работ, акты сдачи-приемки работ, платежные поручения) по факту выполнения работ и оплаты в 2020 году, а также документы, подтверждающие проведение претензионной работы Управлением не представлены.	7.	Представить документы (дополнительные соглашения с изменением срока выполнения работ, акты сдачи-приемки работ, платежные поручения) по факту выполнения работ и оплаты в 2020 году или документы, подтверждающие проведение претензионной работы Управлением.
10	Постановлением администрации города Ульяновска от 29.07.2019 №1566 «Об отдельных поручениях», администрация города Ульяновска постановила Управлению имущественных отношений, экономики и развития конкуренции администрации города Ульяновска передать объекты из муниципальной казны муниципального образования «город Ульяновск» по актам приёма-передачи и авизо на праве оперативного управления, в том числе, Управлению жилищно-коммунального хозяйства и благоустройства администрации города Ульяновска, сквер у УЗТС балансовой стоимостью 155 243,46 руб., расположенный на земельном участке площадью 31 274,0 кв.м с кадастровым номером 73:24:030807:5241 по адресу: г.Ульяновск, ул. Богдана Хмельницкого (в составе объекта: скамьи без спинок – 8 шт., урны из бетона – 7 шт., площадка для выгула собак (в том числе ограждение металлическое 2d модели, скамьи без спинок – 4 шт., игровое оборудование – 9 шт.), дорожки из асфальтового покрытия, цветник, детская площадка, памятник - стела «Ульяновск-Симбирск 1924-1984»). В соответствии с инвентарной карточкой учёта нефинансовых активов, представленной Управлением, сквер у УЗТС балансовой стоимостью 155 243,46 руб. поставлен на учёт 31.01.2020. Документы, подтверждающие проведение инвентаризации при принятии к учёту сквера у УЗТС (в составе объекта: скамьи без спинок – 8 шт., урны из бетона – 7 шт., площадка для выгула собак (в том числе ограждение металлическое 2d модели, скамьи без спинок – 4 шт., игровое оборудование – 9 шт.), дорожки из асфальтового покрытия, цветник, детская площадка, памятник - стела «Ульяновск-Симбирск 1924-1984»), Управлением не представлены.	8.	Провести инвентаризацию сквера у УЗТС и представить подтверждающие документы.

Руководитель контрольного
мероприятия Крылова Е.Н.